Initiation aux techniques actuarielles

8h45 Accueil des participants

Module animé par : Gérard Vandenbosch - Deputy Chief Executive Officer - ADDACTIS BELUX

Techniques actuarielles appliquÉes aux assurances vie et capitalisation

9h00 Notions fondamentales de l’actuariat en assurance vie

• Probabilités viagères
• Valeurs actuelles probables et escompte viager
• Tables de mortalité
• Commutations
• Le calcul des primes d’assurance sur la vie
• Prime pure
• Prime d’inventaire
• Prime commerciale
• Fractionnement des primes
• Les chargements des contrats d’assurance sur la vie
• Le calcul des provisions mathématiques
• Terme, rachat, avance et réduction

10h30 -11h00 Pause-café

12h30 Déjeuner

14h00 Applications des techniques aux assurances en cas de vie

• Le capital différé
• Les rentes viagères
• Les rentes viagères immédiates
• Les rentes viagères différées
• La réversion
• Les rentes temporaires
• Les rentes temporaires immédiates
• Les rentes temporaires différées

15h30 Pause-café

16h00 Applications aux assurances en cas de décès

• Les contrats vie entière
• À prime unique
• À prime périodique viagère ou temporaire
• Àprime différée
• Les contrats temporaires décès
• À prime unique
• À prime périodique croissante ou nivelée
• Les assurances décès sur 2 têtes
• Capital décès en progression arithmétique
• Capital décès en progression géométrique
• La couverture d'un crédit amortissable

Exemples concrets de contrats d’assurance vie avec des illustrations numériques

• Définition du contrat
• Calcul des éléments techniques : primes, provisions…

17h30 Fin de la première journée

8h45 Accueil des participants

9h00 Applications aux assurances en cas de vie ou de décès

• Les assurances mixtes
• Le capital différé avec contre-assurance des réserves mathématiques

Applications aux assurances en toutes circonstances

• Le terme fixe
• La rente certaine : immédiate et différée
• Les bons de capitalisation

Exemples concrets, notamment la tarification d’une assurance mixte

10h30 Pause-café

analyse de la rentabilitÉ d’un contrat d’assurance sur la vie

11h00 Comment se détermine le résultat d’un contrat d’assurance sur la vie ?

• La formation du résultat : les résultats viager, financier et de gestion
• Le bilan et le compte de résultat: produits, charges, structure du compte
• Le compte de participation aux bénéfices : pourquoi une telle participation ? Quelles modalités ?

12h30 Déjeuner

14h00 Quels autres paramètres influent sur la rentabilité d’un contrat ? Simulation sur des études de cas

• Frais et chargements
• Sur- ou sous-mortalité
• Produits financiers
• Application à des contrats

tarifs, provisions et outils de pilotage : comment les dÉterminer ?

Le calcul des tarifs

• L’analyse du risque
• Tarification collective et individuelle du risque
• Définition des majorations
• L’analyse de l’environnement
• Les contraintes économiques, réglementaires, structurelles
• Les évolutions réglementaires belges et européennes

15h30 Pause-café

16h00 L’élaboration et le suivi

• Des comptes techniques
• Des états réglementaires
• Des provisions mathématiques

Rôle de l’actuaire au sein de la compagnie et interactions avec les autres départements

• Missions et responsabilité de l’actuaire vie
• Bien comprendre les besoins de l’actuaire pour lui fournir les données adéquates
• Quel impact pour l’activité des différents services ?
• Comment intégrer les données de l’actuariat aux outils de pilotage ?

17h30 Clôture du module

Module 2 - Assurance non-vie : valeur, risques et techniques de modélisation

Module animé par : Francis Vaguener – Administration de sociétés – Professeur honoraire – ICHEC

8h45 Accueil des participants

Psychologie du risque et compte de rÉsultat technique

9h00 La psychologie du risque

• Paradoxe de Saint-Pétersbourg
• Notion d’espérance mathématique
• Fonction d’utilité de la richesse
• Critère de Daniel Bernoulli
• Nous sommes tous averses envers le risque
• Dans la réalité des choses

10h30 Pause-café

11h00 La formation du résultat, brut de réassurance (suite)

• Les primes et les provisions de primes
• Les sinistres et les provisions pour sinistres
• Les commissions et les frais généraux
• Les produits financiers
• Le compte de résultat de l’exercice et tous exercices
• Les ratios d’analyse de rentabilité et leur comparabilité
• Présentation des états financiers : le compte de résultat technique, le compte de résultat non technique, le bilan et les annexes

12h30 Déjeuner

introduction aux techniques de modÉlisation

14h00 Méthodes de simulation

• Notion d’expérience et variable aléatoire
• Notion de variance comme mesure de risque
• Quelques belles lois de probabilité
• Calibrage : Méthode du maximum de vraisemblance
• Application pratique : simulation d’un portefeuille sur Excel et simulation de deux portefeuilles corrélés sur Excel
• Les autres mesures de risque VaR, TVaR

15h30 Pause-café

16h00 Introduction aux concepts de Mutualisation, Diversification et Solvabilité 2

• Mutualisation et diversification, critiques
• De Solvency I à Solvency II, critiques
• Introduction aux structures de dépendance, copules

17h30 Clôture de la première journée

8h45 Accueil des participants

Méthodes de tarification

9h00 Présentation des modèles

• Du modèle linéaire général au modèle linéaire généralisé
• Lissage spatial
• Paramètres de chargement

10h30 Pause-café

11h00 Exemple d’application à la branche de responsabilité civile automobile

• Le rapport sinistre à prime d’équilibre
• De la prime prure à la prime commerciale

12h30 Déjeuner

L’Évaluation des provisions pour sinistres

14h00 Introduction aux méthodes déterministes et stochastiques

• Méthodes Chain-Ladder, Bomhuetter - Ferguson
• Méthode de Mack et Méthode du bootstrap
• Inflation et escompte des provisions
• Consolidation

15h30 Pause-café

16h00 Applications pratiques

• Branche court terme et Branche long terme
• Consolidation des résultats et Analyse critique

17h30 Clôture du module

Module animé par : Pierre Devolder –Professeur ordinaire UCL - Institut de Statistique, Biostatistique et Sciences Actuarielles (ISBA/IMMAQ)

Les différents régimes, leurs caractéristiques et modes de fonctionnement

8h45 Accueil des participants

9h00 Comprendre les bases du calcul actuariel

• Étude de cas
• Calcul de l’intérêt et des annuités financières
• Tables de mortalité et calcul de primes d’assurance vie

10h30 Pause-café

11h00 Appréhendez les différents régimes de retraite

• Les trois piliers de la retraite
• Pension légale
• Pension complémentaire
• Epargne individuelle
• Types de plans de pension
• Plans en contributions définies
• Plans en prestations définies
• Design d’un plan de pension
• Design de la formule
• Paramètres techniques du plan
• Comment fixer les éléments actuariels de la formule ?
• Types de véhicules de financement
• Book reserve
• Fonds de pension et fonds sectoriels
• Assurance de groupe

12h30 Déjeuner

14h00 Maîtrisez et comparez les principaux systèmes de financement des retraites

• Equilibre général d’un système
• Equation générale d’équivalence actuarielle d’un régime de retraite
• Comment déterminer la relation d’équilibre d’un régime ?
• Répartition versus capitalisation
• Comparaisons macro-économiques
• Comment choisir la méthode de financement optimale ?

15h00 Intégrez les caractéristiques des régimes de pension légale

• La pension légale belge des travailleurs salariés
• La répartition par points : le projet de réforme structurelle des pensions en Belgique

16h00 Pause-café

16h30 Appréhendez les types de plans de pensions complémentaires

• Les plans en contributions définies
• Mécanismes de fonctionnement et risques
• Problème de la garantie légale (LPC)
• Etudes de cas
• Les plans en prestations définies
• Mécanismes de fonctionnement
• Plans de type « offset »
• Plans de type « step rate »
• Études de cas
• Les plans de type « cash balance »
• Les plans cafétaria

17h30 Clôture de la première journée

Module 3 : Assurance groupe et fonds de pension :

tarification et mÉthodes de financement en retraite et dÉcÈs

8h45 Accueil des participants

9h00 Méthodes individuelles de financement : comment calculer le niveau des cotisations individuelles dans les plans en prestations définies ?

• Principes généraux de la capitalisation individuelle
• Méthodes avec ou sans projection
• Méthodes en primes uniques successives
• Méthodes en primes nivelées
• Évolution du profil des charges : présentation d’une étude de cas et comparaison des différentes méthodes
• Gains et pertes actuariels

10h30 Pause-café

11h00 Méthodes collectives de financement : comment calculer les charges d’un plan dans une optique collective ?

• Principes généraux de la capitalisation collective
• Fonds de financement
• Principe du nivellement et d’égalisation des charges : comment niveler les charges d’un plan de retraite ?
• Méthodes de type aggregate : comment calculer les dotations collectives ?

12h30 Déjeuner

14h00 Quelles sont les différentes couvertures en cas de décès ?

• Assurances décès en prestations définies
• Assurances décès en contributions définies

15h00 Café-networking

15h30 Quelles sont les normes comptables des plans de pension ?

• Comment calculer les éléments à reprendre dans les rapports internationaux ?
• Application de la norme IAS à la comptabilisation des plans de pension et impact sur les comptes de résultats
• IAS et typologie des plans
• Etudes de cas

17h00 Clôture du module